近年来，民间借贷越来越常见，因此引发的诉讼亦越来越多，李冬辉律师针对现阶段民间借贷相关问题及风险进行讲解：

一、关于借条的书写

2015年9月1日出台的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二条规定，出借人向人民法院起诉时，应当提供借据、收据、欠条等债权凭证以及其他能够证明借贷法律关系存在的证据。 也就是在民间借贷中，一旦债务人不按期履行，那么债权人即有权利委托律师向法院提起民事诉讼，但提起诉讼的前提是需要具备充分的证据证明，在民间借贷案件中，借条、收条等系最基本也是最直接的证据，所以在借款产生之初，第一步，需严格按照格式要求被告书写书面凭证，那么到底该如何起草一份完整的借条呢？

1、借条和欠条的区别

可能很多人并不理解借条和欠条的概念，甚至将二者混为一谈，却不知自己的权益可能在无形中受到侵害。

所谓“欠条”系债务人应给债权人的款项，只是债务人因各种原因不能及时给付才出具的凭据。债务人出具欠条时，债权人就应该知道自己的权利受到侵害。因此，没有约定还款期限的欠条的诉讼时效应从出具欠条之日起开始计算。在出具没有还款期限的欠条之日起两年内，债权人在没有出现诉讼时效中断或中止的情况下，不主张权利，则过了诉讼时效，丧失胜诉权。

借条代表的是一种借贷合同关系，借款人向出借人借款，出借人同意并交付款项，借款人收到款项出具借条，此时借款合同成立并生效，借条由此而产生。公民所书写的借条存在有两种情况：

1、注明还款期限的借条，根据最新民事诉讼法规定，诉讼时效应从还款日期届满的次日起计算3年，因为诉讼时效期间应从知道或应当知道权利被侵害时计算，如果届至借条注明的还款日债务人仍不履行债务，债权人权利即受到侵害。则从次日起计算诉讼时效。

2、没有注明还款日期的借条，该合同则属于履行期限不明确的合同，根据《最高人民法院关于贯彻〈民法通则〉若干问题的意见》第121条规定“公民之间的借贷没有约定，出借人随时可以请求返还，借方应当根据出借人的请求及时返还”;《合同法》第62条规定“当事人就有关合同内容约定不明确，依照本法第61条规定仍不能确定的，债务人可以随时履行，债权人也可以随时要求履行，但应当给对方必要的准备时间”，这就意味着债权人有权随时要求债务人履行债务，但须给债务人必要的准备时间，因而对于该种借条存在有以下几种情形：

(1)债权人要求债务人给付，双方协商一致确定一个明确的履行期限。如果债务人到期不履行债务，诉讼时效自该期限届满之日起计算；

(2)如果债权人要求债务人履行债务，而不能对履行期限协商一致的，在债权人提出了一个合理的履行期限后，诉讼时效自该合理期限届满之次日起计算；

(3)债权人向债务人主张权利，债务人明确表示拒绝履行，并且否定该债权的存在，那么诉讼时效应从债务人拒绝履行的次日起计算。

3、当借条持有人凭借条向法院起诉时，借条持有人一般只需要向法院出具借条及款项已经实际交付的凭证；当欠条持有人凭欠条向法院起诉时，欠条持有人必须向法官陈述欠条形成的事实;如果对方对此事进行否认、抗辩，欠条持有人必须进一步证明存在欠条形成的事实，所以二者在举证责任上也存在区别。

二、借条书写注意事项

1、借条的书写最好由借款人全程自书，并在最后署名处签署自己的名字（注意此处应为全称，与身份证名称一致），更要注意要求对方按上自己的手印，否则一旦发生诉讼，就借条是否是由其本人书写发生争议时，要牵扯自己鉴定等是很麻烦的，但指纹确是唯一不可改变的。

2、在书写借条时，最好附上借款人的身份证复印件，以方便以后诉讼。我国民法规定，起诉需要提供明确的被告，如果没有明确的身份信息，单单只有名字，重名重姓的人不在少数，很难确定借款人究竟是谁，但身份证号码则是唯一的，避免后续就借款人主体问题产生争议。

3、借款金额要注明大小写，以防止后期认为篡改。

4、在合同中要写明出借方式，是以现金交付还是转账，转账最好注明对方账户，以方便后续证据的调取及申请执行，若是通过转账的方式，应该保留好转账凭证。李冬辉律师建议最好通过转账的方式交付，尤其针对大额借贷，在诉讼过程中，不仅要证明有借款事实，还要证明该笔金额已经实际交付于债务人，一旦诉讼中针对是否诉讼发生争议，那么转账凭证则是很有利的证据，否则很可能面临举证不能的败诉风险。

5、借期及还款期限需约定明确，且最好使用大小写，防止篡改。期限约定明确是为了避免后续双方因何时发生还款产生争议。

6、根据法律规定，民间借贷只有在约定利息的情况下才会支持利息，所以如果有利率，一定要在合同中约定明确，更要注明是月利率还是年利率，同时也要附带大小写，理由同前。同时要注意，利率的约定不宜过高，现行法律支持的利率上线为中国人民银行同期贷款利率的四倍，而对于常见的约定月利两分等等约定，代表的是月利率为2%。

7、借条书写中尽量不要有涂改，如右涂改，最好重新书写或者要求借款人在修改的地方按手印，以免日后发生争议。

三、关于利率的约定

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。即在双方约定的利率中，不超过24%的且不超过中国人民银行同期贷款利率4倍的，诉讼过程中会得到支持，但一旦超过年利率的36%，即便之前对方已经按照约定将利息支付，那么仍然有权利要求已经支付的部分要求债权人予以返还。那么对于利率在36%以下的部分，如果对方已经前期支付过利率，那么可以视为双方的约定认可，不能要求债权人返还。

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